Разблокировка расчётного счёта

За подозрительные сделки, которые имеют признаки нарушения ФЗ-115, блокирует не налоговая инспекция, а банк. Если в течение короткого срока предоставить документы, подтверждающие законность операций, блокировку снимут, в противном случае счёт будет заморожен. Подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма — не редкость. Банки считают подозрительными сделки с фирмами, которые не проводят через свои счета налоги и зарплату, а также соответствующими ряду других критериев. Сумма переводов при этом значения не имеет.

Банковская система настороженно относится к компаниям, которые платят налоги меньше 1% оборота денежных средств. Другие факторы риска — отсутствие остатка на счёту, резкое увеличение расчётного оборота, превышение максимального оборота средств, заявленного при открытии. Основанием для блокировки может послужить и отсутствие платежей на хозяйственную деятельность, а также подозрение, что назначение перевода не соответствует характеру деятельности.

Налоговая инспекция контролирует платежи при помощи специальной программы, которая лишь недавно начала различать крупные и мелкие суммы долга. Счет могут заблокировать даже за несущественную задолженность — от 3000 рублей. Перед блокировкой государственные органы пришлют извещение с указанием суммы долга, и закрыть его желательно как можно быстрее.

Налоговая инспекция имеет право заблокировать все счета юридического лица, у которого есть долги по налоговым выплатам. Поэтому из-за пустяковой задолженности возникает риск остановки всех финансовых операций независимо от валюты, в которой они проводятся. В этом случае, чтобы разблокировать счёт, нужно, прежде всего, погасить задолженность или оплатить пени, после чего предоставить налоговому органу выписку из банка. После этого сотрудники инспекции должны будут разблокировать счёт в течение рабочего дня.

Однако выполнить такие простые на первый взгляд условия может быть непросто. Как внести платёж, если заблокированы все счета компании? Наши специалисты помогут вам справиться и с этой проблемой. Они обратятся в налоговую инспекцию с просьбой о частичном снятии санкций, представив выписку из банка с остатком средств на счетах. После погашения долга контроль над финансами будет полностью восстановлен.

Счета блокируют, когда арестовывают имущество компании. Конечно, для таких действий нужны веские основания, поэтому арест налагают по результатам проверки. Как правило, инспекторы учитывают разницу между недоимками и стоимостью имущества фирмы, поэтому заморозить могут только часть счетов.

В этой ситуации можно действовать по-разному, и наши специалисты разработают оптимальную стратегию решения проблемы. Наиболее очевидный путь — выплата недоимки и предоставление контролирующим органам выписки из банка. Но также можно подать заявление с просьбой заменить заморозку счёта другими санкциями или мерами, которые обеспечат взыскание средств с компании. Одной из таких мер может быть оформленное по всем правилам поручительство, залог ценностей.

Самый трудоемкий и сложный способ решения проблемы — оспаривание блокировки счетов в суде. Чтобы действия налоговой инспекции признали неправомерными, нужно доказать, что у нее не было достаточных оснований для заморозки счетов. Например, плохая структура баланса не считается законным поводом для санкций.

Если не представить вовремя декларацию, налоговая инспекция заморозит счёт. Однако контролирующие органы не имеют права заблокировать счета компании на основании того, что она не представила авансовые расчеты. Но если вы действительно не подали вовремя 6-НДФЛ, нужно предоставить декларацию. Если же произошла ошибка — то принести документы, которые подтвердят, что вы ее подали вовремя.

Квитанция о приеме — электронный документ, который подтверждает получение требований. Её передают в налоговую инспекцию не позже 6 рабочих дней после того, как получают официальное требование. В противном случае налоговый орган замораживает счета, и чтобы решить проблему, нужно направить квитанцию.

Некоторые предприятия обязаны подавать отчётность в электронной форме, и им блокируют счета при невыполнении этого требования. Правило касается, например, компаний со штатом свыше 100 человек. Однако в таком случае заморозок счетов не становится сюрпризом, поскольку налоговая инспекция сначала присылает предупреждение, и только если на него не реагируют, налагает санкции. Наши специалисты уладят и эту проблему: они подключат компанию к электронной системе сдачи отчётности и свяжутся с контролирующими органами.