Оставьте заявку, мы перезвоним, расскажем всё о Кнопке. Подключим.
Привет, предприниматель!
Кнопка сделала афишу
отчётности в 2021 году.
Календарь есть у всех, а у нас кино! Устраивайтесь поудобнее, запасайтесь попкорном, впереди вас ждут: драма с НДС в главной роли, сериал СЗВ-М, ужасы от ФСС, боевик с прибылью и вестерн с ОКВЭДами.
Любой фильм можно добавить себе в календарь, чтобы не пропустить.
А если не хотите следить сами — подключайтесь.
Мы придумали Кнопку, чтобы предпринимателям было легче и безопаснее вести бизнес.
Календарь отчётности для ИП на УСН с сотрудниками на 2021 год
Простые ответы на сложные вопросы о налогах и отчётах.
Что такое НДС?
Если вы используете общую систему налообложения, то вам придётся ежеквартально платить НДС — налог на добавленную стоимость. Да, ещё предоставлять расчёты в декларации.

Что же это за НДС такой?

При продаже товаров и услуг компании на общей системе должны уплачивать 20% от стоимости товара. Именно поэтому все стараются указывать цены с НДС. Компании могут уменьшать НДС с продаж за счёт НДС с покупок.

Давайте на примере. Представим: вы купили товар, который хотите продать, например, люстру. Купили за 480 000₽ с НДС, это значит люстра стоит 400 000₽ и вместе с ней вы "купили" 80 000₽ НДС, а продаём за 600 000₽, сама люстра 500 000₽ + 100 000₽ НДС.

К стоимости люстры с момента её производства разные люди добавляли ценность и стоимость, и накопили НДС внутри цены — 80 000₽ рублей. Этот НДС не ваш. Ваш НДС считается так: 100 000₽ НДС продажи минус 80 000₽ НДС покупки будет 20 000₽ рублей.

Посчитаем, сколько же вы заработаете: 600 000₽ минус 480 000₽ минус 20 000₽ = 100 000₽ на люстре вы заработаете "грязными". Это ещё не читая прибыль, впереди нас ждёт налог на прибыль.

"А ты с НДС работаешь?" — частый вопрос поставщику.

Если же НДС у вашего поставщика не выделен, например, они на УСН, картина меняется.

Например, вы купили ту же люстру, но у поставщика, который работает без НДС, за 480 000₽. Продаём уже с НДС за те же 600 000₽. В таком случае, весь налог 100 000₽ рублей ложится на ваши плечи, так как вычитать нечего. Тогда ваш доход будет: 600 000₽ минус 480 000₽ минус 100 000₽ = 20 000₽. Заработали в 5 раз меньше, если купили люстру у постащика без НДС. А ещё налог на прибыль, помните?

На примере одной продажи выглядит всё просто. Однако налог рассчитывается по всем операциям, в которых есть НДС. Попробуем сформулировать: мы суммируем весь НДС от продаж и вычитаем из него НДС от всех затрат — это и будет сумма НДС, которую нужно заплатить по итогам работы каждых трёх месяцев. А ещё необходимо сдать декларацию.

Общая система самая громоздкая, есть нюансы, исключения и особенности. Наши примеры — это вершина айсберга. Подключайтесь к Кнопке, мы знаем как точно считать налоги, и тогда бухгалтерия не будет вас отвлекать, а налоги будут оптимальными :)
Что такое Налог на прибыль?
Этот налог платят компании на общей системе налогобложения, те, что с НДС работают. Или не платят, если их деятельность подпадает под льготы по этому налогу. Налог на прибыль составляет 20%.


Прибыль — это разница между суммарными доходами и затратами организации. Пожалуй, это самый главный показатель эффективности компании.

Чем больше прибыль — тем лучше. Хотя тем больше налог к уплате :) Важно, что налог на прибыль считается по суммам, очищенным от НДС. Давайте опять на примере.

Допустим, вы купили торшер за 240 000₽ с НДС для перепродажи. Очищаем от НДС, товар стоит 200 000₽ без НДС, это ваши затраты. И затем продали его за 360 000₽ с НДС. Очищаем от НДС, цена продажи 300 000₽ без НДС, это ваша выручка.

Теперь от выручки отнимем затраты: 300 000₽ минус 200 000₽, будет 100 000 — это ваша прибыль. Вот от неё и отдаём налоговой 20%, то есть 20 000₽.

Раз уж тут собрались, давайте посчитаем чистую прибыль?

Где-то взяли 240 000₽.
Купили торшер за за 240 000₽ с НДС.
Продали торшер за 360 000₽ с НДС.
Вернули 240 000₽ туда, где взяли.
На счёте у нас осталось 120 000₽.
Платим НДС 20 000₽, как считать НДС мы рассказываем выше.
Платим налог на прибыль 20 000₽.
Заработали чистыми 80 000₽, хоть и перепродали торшер на 120 000₽ дороже. Такие дела.

Просто? Да. Если бы не налоговый кодекс и другие законы. Расчитать НДС и прибыль без использования специальных програм очень сложно, а без знаний нюансов практически невозможно.
Подключайтесь к Кнопке, мы всё сделаем за вас :)
Что такое УСН и ЕНВД?
Представьте, что вместо нескольких налогов можно платить всего один!

В этом и есть суть УСН, упрощёнки. При упрощенной системе налогообложения налогоплательщики освобождаются от налогов: налог на прибыль, НДС, налог на имущество. Здорово, правда? :)

При УСН не избежать земельного и транспортного налогов.

Вы можете использовать УСН, если у вас: штат менее 100 человек и доход не превышает 150 миллионов рублей в год.

И тут ещё нужно сделать выбор, упрощёнок две. Нужно выбрать, какая налогооблагаемая база будет выгоднее. Ой, мы написали налогооблагаемая база. Чур. Давайте проще.

Упрощёнка №1. С доходов. Она же УСН Доходы. Она же УСН Д. Она же УСН 6%.

Из названия становится понятно: платим 6% налога со всего дохода. Доход — это всё, что пришло на счёт и в кассу.

Пример:
В кассу и на счёт пришёл от покупателей 1 000 000₽.
Платим 60 000₽
Конец примера.

На самом деле так не всегда. Есть нюансы, например, налог по упрощёнке 6% ИП могут уменьшать на сумму страховых взносов. Если вы работаете по агентской схеме, то 6% нужно платить от агентских, а не от всей суммы оплаты.

В Кнопке мы знаем все нюансы работы с упрощёнкой и сможем всё посчитать так, чтобы вы не переплатили, а вопросов у налоговой не возникло.


Упрощёнка №2. ДоходыМинусРасходы. Она же УСН Д-Р. Она же Упрощёнка15%.

Чуть сложнее, чем УСН 6%, примерно как математика 3 и 5 класса. Налоговая ждёт, что вы оплатите 15% с разницы между всеми вашими доходами и расходами.

Пример:
В кассу и на счёт пришли от покупателей 2 000 000₽.
Поставщикам, зарплаты, аренды и т.д. мы оплатили 1 000 000₽.
Платим 150 000₽ = (2 000 000 минус 1 000 000) *15%.

И что вы думали? Есть нюансы, как всегда-а-а. К примеру, торговые компании вычитать из доходов могут только те суммы, которые оплатили в том же квартале, в котором продалито, что купили.

В Кнопке мы знаем все нюансы работы с упрощёнкой и сможем всё посчитать так, чтобы вы не переплатили, а вопросов у налоговой не возникло:)

А ЕНВД отменили с 2021.
Что такое СЗВ-ТД?
Если в течение месяца у вас происходили кадровые изменения: приняли сотрудника, перевели его на другую работу, уволили, уволился, то вам нужно информацию об этом указать в отчете СЗВ-ТД и сдать его в ПФР.

Отчёт имеет просту форму, в ПФР нужно подавать не позднее следующего рабочего дня после даты издания приказа о приеме либо об увольнении сотрудника. Заключили договор 16 января, 17-го нужно об этом сообщить в ПФР.

А еще в 2020 году многие перешли на электронные трудовые книжки - заявления о переходе на ЭТК или о сохранении бумажной ТК также передаем в этом отчёте.

В случае других кадровых изменений, например, при переводе на другую должность, отчет подавайте ежемесячно, но не позднее 15-го числа.

Зачем этот дополнительный контроль? Есть мнение, что таким образом оперативно выявляют работающих пенсионеров. Вы знаете, что работающие пенсионеры лишаются части пенсии, если начинают работать.

Достоверно это не известно. А отчёт сдавать нужно.
Что такое СЗВ-М, м?
У вас наверняка есть сотрудники, с которыми заключен трудовой договор, или вы привлекаете физиков по договорам ГПХ, без трудоустройства. И платите им деньги, а вместе с этим платите страховые взносы в ПФР и ФСС В таком случае каждый месяц нужно будет сдавать СЗВ-М. Это весьма удивительный отчёт по сути, в нём содержится список сотрудников и номера СНИЛСов тех, кто у вас работал в прошлом месяце.

Сдаём СЗВ-М в пенсионку. Отчёт нужно сдавать не позднее 15-го числа месяца, следующего за расчетным. Если дата выпадает на выходной, то по общему правилу дедлайн переносится на следующий ближайший рабочий день. В нём нет никаких сложностей, главное не забыть.

С Кнопкой вам не нужно будет об этом помнить, мы всё сделаем за вас :)
Что такое 4-ФСС, и есть ли 3-ФСС?
Для сотрудников, которые болеют или в декрете создан фонд ФСС, который копит деньги, чтобы платить их сотруднику, когда он не может работать. Напомним, что с 2021 года Фонд Социального Страхования выплачивает больничные и декретные напрямую сотруднику на карту. Мы писали об этом тут.

Спйчас этот отчёт содержит данные о несчастных случаях на производстве. Сдаём такой отчёт ежеквартально в территоральное отделение фонда. Если случаев не было, то отчёт всё-равно сдаём.

С Кнопкой вам не потребуется во всём этом разбираться. А про 3-ФСС мы не знаем.
Что такое 6-НДФЛ и причём тут 2-НДФЛ?
Раньше один раз в год сдавали 2-НДФЛ, в котором указывали информацию об общей сумме дохода, сумме вычетов и суммарном НДФЛ за год по каждому сотруднику в отдельности. Списком.

Сейчас также продолжаем это делать, но с 2016 года добавился еще один отчет: 6-НДФЛ. Его нужно сдавать ежеквартально и указывать информацию такую же, как и в 2-НДФЛ, но в целом по организации. Просуммировать нужно всех. Больше отчётов :)

На самом деле уже давно обсуждается, чтобы эти отчёты слепить в один. Ждём.
Что такое 3-НДФЛ и почему нельзя всё сразу и в одном месте?
Если вы:
- получаете дополнительный доход, помимо основного;
- продали недвижимость или какое-либо имущество, которое находилось у вас в собственности;
- выиграли в лотерею;
- сдаёте имущество в аренду;
- или открываете собственное ИП, являетесь нотариусом или адвокатом;

То, во-первых, мы за вас очень рады :)

А во-вторых: вам необходимо сдавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую. Её сдают за год.

Если налоговая декларация заполняется с целью дальнейшей уплаты налогов, необходимо подать её до 30 апреля. Уплатить налог необходимо до 15 июля.

Помимо обеспечения налоговой отчётности, декларация даёт возможность оформить налоговый вычет. Как это сделать мы писали тут. Воспользовавшись такой возможностью, можно получить возврат налогов. В этом случае подать её можно в любое время, главное, чтобы с момента оплаты прошло не более, чем три года.
Что такое Бухгалтерская отчётность?
Вся же отчётность бухгалтерская, скажите вы. А вот и нет. Есть и отдельная Бухгалтерская отчётность для организаций. ООО должны раз в год подавать в налоговую данные о своей деятельности за прошлый год. Отчёт содержит данные ООО: об убытках, доходах, имуществе, остатках на складах и т.д. Вобщем, всё-всё, что есть в 1С и других отчётах :)

Сдаём в налоговую. Отчёт без оплаты.
Что такое РСВ?
Точнее Расчёт по страховым взносам, ранее РСВ-1. Очередной кадровый отчёт. Но уже не в пенсионку или ФСС, а в налоговую. Собираем в нём данные о перечисленных зарплатаз на руки, взносах по каждому сотруднику в штате и по договорам ГПХ и общую сумму. Отправляем раз в квартал.

Как будто налоговая не видит по банку и в других отчётах эти данные. Ну, не видит. Поможем им :)
Подтверждение вида деятельности. А как же выбранный ОКВЭд?
Есть такой взнос ФСС-НС, от 0,2 до 2,9% с зарплаты. Взнос на компенсацию при наступлении несчастных случаев. Ставка взноса зависит от вида деятельности.

К примеру, если вы IT-компания и занимаетесь разработкой, то у вас 0,2%. Если у вас опасное производство, то ставка может быть до 2,9%.

Чтобы ФСС точно понимали по какой ставке вам платить, а бухгалтер начислять придумана такая штука: каждый год все ООО и ИП (по желанию, например для уменьшения) должны сообщить по какому ОКВЭДу они работали в прошлом году, получали основной доход. Исходя из этих данных и определяется ставка на будущий год. Логика!

Подаём всем миром в ФСС до 15 апреля включительно. Можно почтой, можно электронно. Если не подать, ФСС будет считать по максимально возможной ставке из того набора ОКВЭДов, который у вас есть.

Кнопка разберётся и с этим простым, но отвлекающим действием :)
У вас есть свой вопрос?
Регистрируйтесь в нашем приложении, сошлитесь на этот материал, и мы дадим ответ. Это бесплатно.

Если вы уже наш клиент, напишите своему человеку в Кнопке в раздел Вопросы.
Поручи бухгалтерию команде экспертов и искусственному интеллекту. Развивай бизнес.
Берём на себя бухгалтерию, юридические вопросы, общение с банками и налоговой.
С Кнопкой вы сделаете больше.
Твой бизнес важнее бухгалтерии
Сколько стоит Кнопка?
Наш калькулятор подскажет стоимость аутсорсинга бухгалтерии и оптимальный тариф для вашего бизнеса.
Удобный календарь со сроками отчётности на 2021 год для директора и бухгалтера от Кнопки
Каждый предприниматель знает, что бизнес должен отчитываться в налоговую и фонды. Подавать отчёты и оплачивать налоги в установленные сроки. Сроки устанавливает государство заранее. Чтобы было удобнее, мы сделали календарь отчётности на 2021, в нём есть все сроки отчётности.

В календаре отчётности вы сможете отфильтровать нужные отчёты по форме собственности: ООО или ИП, системе налогообложения: ОСНО, УСН Доходы, УСН Доходы минус расходы, есть ли сотрудники в штате. А также выбрать период.

Календарь отчётности для ООО и ИП на общей системе на 2021 год содержит более 35 отчётов, и это без учёта отчётности за имущество, транспорт, отчётности по косвенным налогам и другим специальным отчётам.

Календарь отчётности для ИП на УСН на 2021 год содержит более 25 отчётов, это без учёта отчётности за имущество, транспорт, отчётности по косвенным налогам и другим специальным отчётам.

Наш календарь отчётности будет полезен, как директору компании, так и бухгалтеру. Удобно контролировать сроки и дедлайны. Кстати, любое событие из нашего календаря отчётности на 2021 год можно добавить себе в Google Calendar, Apple Calendar, Outlook, или другой календарь, просто нажмите — добавить в календарь в самом событии.
Офис в Москве
метро Баррикадная, ул. Садовая-Кудринская, д. 8, мансардный этаж. Кнопка 6 на домофоне

Офис в Екатеринбурге
ул. Малышева, д. 12, 15 этаж.
Документы
Партнёрам
Информация
Согласно закону «О специальной оценке условий труда» № 426-ФЗ от 28.12.2013 г. ООО «Кнопка» провело специальную оценку условий труда.