Спецпредложение для IT-компаний
Сервисы
Бухгалтерия для IT-компаний в Армении
ООО и ИП на любой системе налогообложения, без ограничений на количество сотрудников.
Подробнее

Онлайн-кассы. Уже точно пора.

24 мая 2017 #

С февраля начался массовый переход предпринимателей на онлайн-кассы. Это касается даже тех, кто раньше работал совсем без кассы. Об этом говорит закон о контрольно-кассовой технике, который обновили в июле 2016 года. Наверняка, вы об этом уже слышали.

Но в законе есть противоречия и неясности, многие вопросы предпринимателей остались без ответа. Мы решили разобраться, собрали всю известную нам информацию и ответили на самые популярные вопросы в одном месте. Рассказываем, чем новые кассы отличаются от старых, как на них перейти и когда пора это сделать.

Чем новая касса отличается от привычного всем кассового аппарата?

Раньше данные из кассы совсем не передавали в налоговую. Чтобы проверить выручку компании, чиновники неожиданно наведывались с кассовыми проверками. В новые кассы встроен фискальный накопитель, который хранит данные. Теперь налоговая будет получать информацию о всех операциях в режиме реального времени через интернет.

Другие страны уже давно используют обмен данными онлайн. Например, Белоруссия, Болгария, Канада, Швеция, Сербия, Черногория и Хорватия.

Для работы такой кассы нужен постоянный доступ к интернету. Можете поставить роутер, модем или подключить к ней интернет по проводу. Налоговая простит проблемы со связью в пределах 30 дней, если больше — блокировка фискального накопителя.

Накопители бывают разные. Для ОСНО предусмотрены накопители со сроком годности в 13 месяцев, успевайте их менять в этот срок. А для УСН, ЕНВД и патента — срок годности должен быть не менее 36 месяцев.

По-другому использовать накопители нельзя. Если вы на упрощёнке, вменёнке или патенте и успели купить и зарегистрировать накопитель сроком годности 13 месяцев — ничего страшного, используйте до конца, а потом покупайте на 36 месяцев. Если не успели зарегистрировать — рекомендуем поменять накопитель или перед регистрацией уточнить этот момент в налоговой, чтобы получить письменное подтверждение ваших дальнейших действий.

Выбрасывать накопители нельзя 5 лет.

Онлайн-кассы формируют бумажные и электронные чеки. Кассовый чек должен иметь наименование товара, QR-код и ссылку на сервис, который проверяет чеки. Покупатель может попросить отправить чек на электронную почту или в смс и проверить, соответствует ли сумма и другие данные на кассовом чеке тому, что продавец отправил в налоговую. Любое расхождение может послужить поводом для проверки.

Какие есть плюсы

• Продавцам не нужно вести журнал кассира-операциониста — контролировать выручку теперь будут через интернет.

• Проверок на точках станет меньше.

• Ошибки будут автоматически проверяться при расчёте по кассе.

• Онлайн-чек равен печатному, покупателям не нужно собирать бумажные документы.

Кого касается закон и когда переходить на онлайн-кассу?

Уже с 1 февраля налоговая не регистрирует кассы старого типа, а предприниматели не могут продлить электронную контрольную ленту (ЭКЛЗ) на своих аппаратах. Приходится обновлять старую кассу или покупать новую.

Большинству предпринимателей поменять старые кассы нужно до 1 июля 2017 года. С этого дня нельзя использовать кассы, которые не передают данные в налоговую. Если сейчас у вас есть касса с ЭКЛЗ — меняйте её, не задумываясь, иначе придётся заплатить штраф.

С 1 июля 2018 работать с кассой придётся даже компаниям и ИП на вменёнке и патенте. А ещё тем, кто торгует через вендинговый автомат или по бланкам строгой отчётности. Сейчас бланки покупают в киосках, магазинах или типографиях, после 1 июля 2018 их нужно будет печатать на специальном устройстве и тоже передавать в налоговую.

Если раньше вы продавали слабый алкоголь без кассы, теперь вам тоже нужно использовать кассовый аппарат — с 31 марта 2017 года. Даже если вы на ЕНВД и торгуете только пивом или сидром. До 30 июня можно использовать старую кассу, а с 1 июля нужно передавать чеки в налоговую.

Интернет-магазину онлайн-касса тоже нужна

Если вы продаёте услуги или товар через сайт, где покупатели платят картой или через электронные кошельки — у вас интернет-магазин. Есть особые кассы, которые автоматически получают информацию с сайта. Они были и раньше, но мало кто ими пользовался, потому что они не так популярны и не так много производителей таких аппаратов. Например, такие кассы выпускает Атол и не так давно запустил новую кассу Модульбанк.

Каждая продажа автоматически проходит по такой кассе и попадает к оператору фискальных данных. Когда покупатель оплачивает на сайте товар или услугу, касса формирует электронный чек. Передавайте его покупателю на электронную почту или на телефон — такой чек равен бумажному.

Если покупатель платит при получении товара в пункте выдачи или вашему курьеру — онлайн-касса должна быть на пункте и у курьера, чтобы выдать бумажный чек на месте и сразу же передать данные оператору фискальных данных.

При этом, если курьеры не являются представителями вашей компании, к примеру, вы заключили договор с курьерской службой — в таком случае, печатать чеки нужно курьерской службе.

Когда переходить интернет-магазину

Момент спорный, точного уточнения в законе нет. Мы спросили у налоговой, ответ пришёл из Управления ФНС по Московской области: если принимаете электронные деньги через интернет, за исключением платёжных карт — онлайн-касса потребуется с 1 июля 2018 года.

Получается так:

  • если на сайте принимаете оплату картами и через эквайринг — переходите на новую кассу до 1 июля 2017 года;
  • если через электронные кошельки и другие онлайн-сервисы — до 1 июля 2018 года.

Мы не уверены, что все налоговые с этим согласятся. Поэтому рекомендуем по вашему случаю отправить запрос в налоговую по адресу регистрации, чтобы получить письменное подтверждение дальнейших действий.

Кого не касается?

Исключение только для некоторых видов деятельности. Например, работать без кассы могут столовые в общеобразовательных учреждениях и те, кто ремонтирует обувь, ухаживает за детьми, торгует газетами в роспечати, мороженым в киоске или билетами для проезда в общественном транспорте.

Если ведёте бизнес в удалённой местности с населением до 10 тысяч человек, где нет сети, можете использовать кассу, которая не передаёт чеки в налоговую. Чиновники уже определили критерий для выбора местности и скоро составят перечень населённых пунктов.

Если вы отправляете товары наложенным платежом по почте, скорее всего, касса не потребуется. Чек покупателю выдаёт сама почта, а вы физически не сможете передать чек в течение 5 минут после получения товара. Мы не уверены, потому что в законе нет определения для данной ситуации. Рекомендуем обратиться в налоговую, чтобы удостовериться.

Если ваши покупатели переводят вам деньги со своего расчётного счёта на ваш, деньги приходят без карт, эквайрингов и онлайн-сервисов — касса совсем не нужна.

Как перейти на новую кассу

Если у вас интернет-магазин, купите и установите SSL-сертификат.

Его продают хостинги. Некоторые эквайринги не подключат интернет-магазин без него. А ещё он нужен, чтобы мошенники не украли данные карт покупателей.

Снимите старый кассовый аппарат с учёта в налоговой.

Есть несколько способов: прийти в налоговую лично, отправить заказное письмо или через электронные сервисы, например, Госуслуги. Понадобится: заявление, паспорт кассы и карточка регистрации устройства, которую выдавали, когда вы ставили кассу на учёт.

Уточните в центре технического обслуживания вашей кассы, можно ли установить в неё фискальный накопитель.

Если нет, купите новую кассу. На сайте налоговой есть реестр с подходящими моделями касс. Проверьте, можно ли доработать вашу кассу или выберите новую из списка.

Заключите договор с оператором фискальных данных.

На просторах интернета найдёте много компаний, но выбирайте из реестра. Пример операторов, к которым можно обратиться: Калуга-Астрал, Энергетические системы и коммуникации, Такском, Эвотор ОФД, Яндекс.ОФД, ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии.

Оператор хранит данные на своих серверах и по запросу передаёт их в налоговую. Передача данных из кассы в налоговую — платная услуга, стоимость зависит от оператора.

Зарегистрируйте кассу в налоговой, заполнив заявление в инспекции или в личном кабинете на сайте ФНС.

Для подачи заявления через интернет понадобится электронная подпись. Если подписи нет, придётся ездить в налоговую 3 раза.

Чтобы зарегистрировать кассу на сайте налоговой, зайдите в кабинет налогоплательщика и выберете раздел «Контрольно-кассовая техника», там заполните данные компании.

Будьте внимательны при заполнении заявления — если ошибётесь, придётся покупать новый накопитель, потому что любая ошибка в регистрации критична и блокирует его работу. Можете поручить это дело Центру технического обслуживания (ЦТО).

Установите кассу.

Настраивайте работу кассы и программного обеспечения заранее. Сначала подключите кассу к компьютеру и к интернету. Некоторые кассы умеют настраиваться сами. Если у вас не такая, установите драйверы по инструкции.

Касса попросит заполнить номера фискального накопителя и кассы, адрес, систему налогообложения, параметры доступа к оператору фискальных данных. Параметры доступа — это адрес шлюза и специальный код, их выдаёт оператор фискальных данных при регистрации.

После касса напечатает первый чек — отчёт о регистрации. В нём найдёте фискальный признак, который нужно подтвердить в налоговой. Это можно сделать в личном кабинете, если есть электронная подпись.

После этого налоговая окончательно зарегистрирует кассу, поставит об этом отметку и отправит данные к оператору фискальных данных, чтобы проверить связь с кассой. Если всё пройдёт успешно, касса готова к работе.

Когда начнёте работать, помните, что кассовая смена не должна длиться дольше 24 часов — за это блокируют фискальный накопитель.

Проблема в том, что сейчас наблюдается дефицит онлайн-касс. Производители не успевают выпускать кассы с такой потребностью. Налоговая знает эту проблему, будем надеяться, что она не начнёт штрафовать всех подряд и сразу.

Рекомендуем купить кассу, как можно раньше, и сохранить документы, пока ждёте поставку. Они пригодятся, если у налоговой возникнут вопросы.

Штрафы

Если не поменяете кассу вовремя, штраф для ИП составит от 25% до 50% от суммы, непробитой по кассе, но не меньше 10 000 ₽. Для ООО — от 75% до 100%, но не меньше 30 000 ₽.

Если касса не зарегистрирована или не соответствует требованиям, штраф для ИП — от 1 500 до 3 000 рублей, для ООО — от 5 000 до 10 000 рублей.

А ещё оштрафуют, если откажетесь выслать клиенту электронный чек: ООО на 10 000 ₽, ИП на 2 000 ₽.

Надеемся, наша статья ответила на ваши вопросы. Если не нашли свой бизнес или сомневаетесь — пишите вопросы, поможем разобраться. Или подключайтесь к Кнопке, чтобы поручить переход на новые кассы нам. У нас есть надёжные партнёры, через которых мы выпустим для вас электронную подпись. Наши специалисты подберут кассу и оператора фискальных данных, проверят договоры и помогут зарегистрировать кассу в налоговой. А ещё настроят синхронизацию между 1С и кассой, чтобы информация по операциям из кассы автоматически попадала в 1С — это позволит сократить количество человеческих ошибок, а у бухгалтеров будет больше времени на консультации и оптимизацию налогов.

UPD. Новости об онлайн-кассах от 28 ноября 2017:

ИП на ЕНВД и Патенте могут уменьшить налог на сумму расходов на кассу нового образца. Но не более 18 тысяч рублей за один экземпляр. Для этого касса должна быть зарегистрирована в налоговой с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года.

Но есть особенность для ИП с розничной торговлей, общепитом или с сотрудниками, у которых трудовые договоры оформлены до регистрации кассы. В таком случае уменьшить налог можно только по тем кассам, которые зарегистрированы с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 года.

А для некоторых ИП на ЕНВД и Патенте даже продлили право не применять онлайн-кассы до 1 июля 2019 года. Для кого именно, можете подсмотреть тут.

То есть вы можете приобрести кассу и заплатить меньший налог. Или подождать до 2019 года, приобрести кассу и заплатить обычный налог :)

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь :)

Оставьте заявку, проконсультируем, ответим на все вопросы,
подключим.

Телефон, Имя

Наши соцсети.

Смотрите и подписывайтесь —
там интересно

Вам могут понравиться эти статьи:

Сервис «Кнопка» позволяет вести бухучёт клиента в автоматическом режиме за счёт ПО, разработанного АО «Кнопка» путем покупки лицензии на использование сервиса. Программа обновляется ежемесячно и является основой Сервиса.
121205, Москва. Станция метро Баррикадная, ул.Садовая-Кудринская, 8
АО «Кнопка»
Юридический адрес: 121205, Москва, ИЦ «Сколково»,
ул. Нобеля, дом 7, этаж 4, помещение 10.
ИНН 9731093039
КПП 773101001
ОГРН 1227700292456
Расчётный счёт 40702810002500131007
ТОЧКА ПАО БАНКА «ФК ОТКРЫТИЕ»
Корреспондентский счёт 30101810845250000999
БИК 044525999
Согласно закону «О специальной оценке условий труда»
№ 426-ФЗ от 28.12.2013 г. АО «Кнопка»
провело специальную оценку условий труда.