Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — простые инвестиции. Такой счёт открывают брокеры или банки, например, Сбербанк. Вы можете открыть счёт, положить на него деньги и получить прибыль с инвестиций. Плюс в том, что ещё можно получить налоговый вычет 13% или освободиться от уплаты налогов. Выгода больше, чем от обычного банковского вклада. Конечно, есть условия, о них рассказываем ниже.

Как работает ИИС

Такие счета помогают государству формировать дополнительный источник денег, чтобы был запас на случай экономического кризиса. Счета пользуются спросом, потому что государство предлагает выгодные льготы: ежегодный вычет 13% или возможность не платить налог с прибыли.

Открыть ИИС может физлицо-гражданин России или тот, кто живёт в РФ больше 6 месяцев в году.

Изначально на счёт можно положить максимум 400 000 ₽, но в течение года разрешают пополнить до 1 миллиона рублей. Эти деньги вкладываете в облигации или другие ценные бумаги и получаете пассивный доход: проценты от инвестиций + льгота от государства.

Перспектива приятная, но нужно держать деньги на счёте не меньше трёх лет. Если закроете раньше, придётся вернуть полученную льготу. Через три года можете закрыть счёт или продолжить игру. Когда закроете, можете использовать вложенные деньги на своё усмотрение.

Открыть такие счета у разных брокеров и получать с каждого доход не получится. Но при желании можно перевести счёт от одного брокера или банка к другому.

В итоге, с таких счетом можно получить двойную выгоду. Процент с инвестиций зависит от того, во что вы будете вкладывать деньги — об этом подробно расскажет менеджер брокера или банка. А вот льготы от государства только две на выбор, о них подробнее:

1. Вычет на взносы

Этот вариант выбирает большинство.

Если вы гражданин России, трудоустроены, у вас белая зарплата и ваш работодатель честно платит часть с вашей зарплаты в бюджет — вы можете получить такой вычет.

Вносите деньги на счёт, а на следующий год получаете с этих денег 13%. Первый взнос за год не должен быть больше 400 000 ₽, потом в течение года можно пополнить до 1 000 000 ₽.

Но вычет получите только с 400 000 ₽, такой лимит. Зато каждый следующий год можно пополнять счёт и снова получать вычет.

Например, можно поступить так:

Каждый год частями или полностью вносите 400 000 ₽ — в следующем году получаете 52 000 ₽. Всего за три года внесёте 1 200 000 ₽ и получите 156 000 ₽ плюсом к доходу от инвестиций.

Чтобы получить вычет, соберите и заполните документы:

  • договор на открытие ИИС;
  • справка из банка, подтверждающая зачисление денег на ИИС;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога, где указаны ваши реквизиты.

Подайте эти документы в налоговую — лично, по почте с описью вложения или в личном кабинете на сайте налоговой, если есть электронная подпись.

2. Вычет на доход

Освобождает от уплаты налогов с суммы инвестиций. Такой вычет подойдёт опытным инвесторам и тем, кто хочет вкладывать больше 400 000 ₽. Чтобы получить вычет, не нужен официальный доход — доступно даже пенсионерам.

Условия пополнения такие же: первый взнос за год не должен быть больше 400 000 ₽, потом в течение года можно пополнить до 1 000 000 ₽.

Сам вычет сможете получить только через 3 года с даты открытия счёта, зато с полной суммы. Банк или брокер в данном случае — налоговый агент, поэтому сам выплачивает доход.

Чтобы получить льготу, возьмите в налоговой справку о том, что не получали налоговый вычет в течение действия ИИС. Тогда брокер выплатит полную сумму средств без удержания налога.

Если закроете счёт раньше, придётся заплатить налог с инвестиций.


Как открыть ИИС?

  1. Выберите брокера, всех можно посмотреть здесь. Проверьте, чтобы компания давно работала. По банку посмотрите, чтобы у него не было санации или ликвидации.

  2. Выберите один из вариантов вложений и ознакомьтесь с условиями. Инвестировать можно в акции компаний, облигации государства или облигации корпораций. Доходность и риски разные, какие-то более прибыльные, какие-то более рискованные. Доходность корпораций обычно выше, чем государства, но самые доходные вложения — в акции. Например, можно вложиться в акции Газпрома или Сбербанка. Но это и наиболее рискованный вариант, ведь рост акций в прошлом не гарантирует их рост в будущем. Специалисты брокера помогут определиться, но рисковать вы будете своими деньгами. Обращайте внимание на доходность прошлых лет.

  3. Подайте заявку и подпишите документы — их подготовит менеджер. Внимательно проверьте договор перед подписанием. ИИС должен быть по государственной программе. Брокеры могут предложить другие виды счетов или платные услуги, которые вам не нужны: консультации, обучение и прочее.

  4. После открытия переведите деньги или ценные бумаги на счёт.

Риски ИИС

Риски есть, потому что инвестиционный счёт не страхуют — нет никаких гарантий на доходность и льготу. Может случится финансовый кризис государства или банкротство брокера. В таком случае, свои деньги вы скорее всего вернёте, а вот дохода с инвестиций можете не получить.

Эксперт статьи — Дмитрий Соловьёв, юрист Кнопки.

Редактор — Марина Шиляева, маркетолог.

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь :)